公司现金管理制度 2023年现金管理实施细则最新

金融理财阅读 46 2024-09-04 15:21:03

大家好，今天来为大家分享公司现金管理制度的一些知识点，和2023年现金管理实施细则最新的问题解析，大家要是都明白，那么可以忽略，如果不太清楚的话可以看看本篇文章，相信很大概率可以解决您的问题，接下来我们就一起来看看吧！

本文目录

现金的管理方法有哪些
公司用了现金直接还给老板可以吗
企业为何规定要避免大额现金支出
村集体经济资金使用管理办法
银行金库现金安全管理办法

一、现金的管理方法有哪些

1、财务部门要严格按照国家有关现金和银行结算制度，公司有关财务制度办理现金、银行收支业务。

2、公司业务收入现金、银行支票要即时存入银行所开设的帐户，不得座支现金。

3、公司经营业务支出，原则上凡金额在1000元以上的，一律使用银行支票，有特殊情况经财务审核后，可支付现金。

4、库存现金不得超过三天的日常报销限额，超过限额的部分要及时存入银行。

5、库存现金要做到日清月结，帐实相符，不得以“白条”抵充库存现金，更不得挪用现金。

6、签发银行转帐支票要建立支票领用登记手续，及时清理注销。8、现金、银行日记帐每月与总帐、银行对帐单核对，并编制银行存款余额调节表。

二、公司用了现金直接还给老板可以吗

不可以。你在公司用了现金，不可以直接还给老板。虽然公司是老板的，但是公司有公司的财务制度，公司用的现金，还的时候必须还给财务上由财务上进行进账处理，不能直接还给老板，因为你直接还给了老板，等于是他私人借款，这种情况下，会导致公司账面上缺失一笔钱，公司钱款一定要经过公司的财务进账。

三、企业为何规定要避免大额现金支出

大额现金管理是央行的规定，企业必须按规定避免大额现金支出。

1、企业大额支出严格控制。建立大额支出严格审批制度，在企业经营活动中尽量用银行转账结算方式，避免企业存在大量现金。

2、对企业库存现金进行额度管理，要制定库存清点制度，坚持一季度一清点。

四、村集体经济资金使用管理办法

1、集体经济组织的经营、发包、租赁、投资、资产处置等集体收入，上级转移支付资金以及补助、补偿资金，社会捐赠资金，“一事一议”资金，集体建设用地收益等，应当及时入账核算，做到应收尽收。要定期与开户银行核对账目，定期盘点库存现金，做到日清月结，账款相符，账实相符。

2、日常开支按规定程序审批，重大事项开支应当履行民主程序。

3、年初应当编制全年资金预算方案，按民主程序形成决议并张榜公布；预算调整时，要严格履行相关程序。年终应当及时进行决算，并将预算执行情况和决算结果向全体成员公布

4、明确各财务管理岗位的职责、权限，实行账、款分管，支票、财务印鉴分别保管。

5、应当将财务活动情况及有关账目，定期逐笔逐项向村集体经济组织全体成员公布，接受群众监督。

五、银行金库现金安全管理办法

1、建设银行金库，是建设银行为办理现金业务设置的现金业务库，是集中保管现金（包括外币现钞，下同）、有价证券（包括国库券、债券、股票等各类有价证券，以下简称证券）的专用库，是国家和银行的重点保卫场所。金库管理工作是建设银行出纳工作的重要内容，各级行处必须高度重视，切实加强领导，严格执行本制度，认真负责做好金库管理工作，确保国家资金和财产安全。

2、一、认真执行国家金融法规、政策和建设银行有关规章制度，保证出纳和证券业务的顺利开展。

3、二、保管现金、证券和办理现金、证券的出库、入库，确保安全完整。

4、三、办理辖属办事处、分理处、储蓄所（以下简称处、所）现金、证券尾箱寄存。

5、四、按本制度规定，建立金库管理规定，检查安全设施，确保金库安全

文章到此结束，如果本次分享的公司现金管理制度和2023年现金管理实施细则最新的问题解决了您的问题，那么我们由衷的感到高兴！